Ölüm, Vergilər və yeniyetmə mesajları – bunlar həyatın əminlikləridir. Vergi məcəlləsi hər kəsin başa düşməsi üçün çox mürəkkəbdir və niyə yeniyetmələr bütün gün mesaj yaza bilirlər, amma heç vaxt təşəkkür məktubu yazmırlar.
Digər tərəfdən ölüm bir qədər daha sadədir. Bir gün qəzet oxuyursan, ertəsi gün isə onun içində olursan. Hər kəs gülləri hara göndərəcəyini bildikdən sonra mülkünüzlə nə baş verdiyinə nəzər salaq.
Birincisi və bir sıra insanlar üçün təəccüblüdür ki, əmlakınızın çoxu yəqin ki, məhkəməyə verilməyəcək. Yalnız keçən prosesdən keçəcək. Əgər iradənin yoxdursa, narahat olma, dövlətin sənin üçün var. Təbii ki, dövlət sizinlə heç vaxt görüşməyib və bilmir ki, siz əşyaların necə paylanmasını istəyirsiniz, amma bu kimin günahıdır? Vəsiyyətsiz ölməyə irsiyyət deyilir. Siz vəsiyyətsiz ölmək istəmirsiniz. Əmlak planlaşdırma vəkilinə gedin və sağalın.
İndi biz bunu həll etdikdən sonra mülkiyyətin necə keçdiyini görürük.
Həyat sığortası və annuitetlər
Ölüm müavinətləri adları çəkilən benefisiarlara ödənilir. Əmlakınızı benefisiar kimi adlandırmasanız, ölüm müavinətləri sınaqdan çıxacaq. Ümumiyyətlə, əmlakınızı benefisiar kimi adlandırmaq yaxşı fikir deyil. Səbəblərdən biri əmlakınızdakı aktivlərin kreditorlar üçün əlçatan olmasıdır. Faydalar da varislərinizin əlinə daha yavaş çatır. Pulunuzu daha gec istəyən varis hələ doğulmayıb.
Əgər əmlak vergilərinə məruz qalırsınızsa, geri qaytarıla bilməyən həyat sığortası etibarını (ILIT) nəzərdən keçirmək istəyə bilərsiniz. ILIT ölüm gəlirlərini vergi tutulan əmlakınızdan kənarda saxlayır.
Həyat sığortası şirkətləri çeki birbaşa faydalanan şəxsə göndərirdi. Bu gün onlar benefisiarın əldə edə biləcəyi bir çek kitabçası göndərmək ehtimalı daha yüksəkdir. Həyat sığortası şirkətləri bunun benefisiar üçün daha əlverişli olduğunu iddia edirlər. Mənə dəli deyirlər, amma düşünürəm ki, bunu pulu bir az da saxlamaq üçün edirlər. Benefisiarların əksəriyyətinin artıq yoxlama hesabı var. Niyə başqasını istəyirlər?
Təqaüd Planları
Fərdi Pensiya Hesabları da daxil olmaqla Təxirə salınmış Pensiya Planları benefisiar tərəfindən keçir. Eyni qaydalar annuitetlər üçün mövcud olan sağ qalan həyat yoldaşı üçün də tətbiq olunur. Aydındır ki, həyat yoldaşının sağ qalmasına kömək edir. Bu vergi məcəlləsini yazanlar yəqin ki, evli olublar.
Roth IRA da benefisiardan keçir, lakin faydalanan şəxs sağ qalan həyat yoldaşı olmasa belə, benefisiar üçün heç bir gəlir vergisi təsiri yoxdur. Vergi məcəlləsinin bu hissəsini yazan insanlar yəqin ki, boşanmışlar, lakin çoxlu uşaqları olub.
Vergilər benefisiar tərəfindən alındıqda ödənilməli olarsa, vergilər bir neçə il ərzində müxtəlif üsullarla, o cümlədən “dönmə benefisiar IRA” ilə kəsilə bilər. Sizin üçün nəyin işlədiyini görmək üçün bir maliyyə planlaşdırıcısına müraciət edin.
Birgə Mülkiyyət
Daşınmaz əmlak, bank hesabları və broker hesabları kimi bir çox əmlak birgə mülkiyyətdədir. Birgə mülkiyyətin ən geniş yayılmış forması “sağ qalma hüququ olan birgə kirayəçilərdir (JTWROS).” Sağ qalan sahibi, başqa sahibinin ölümü ilə aktivi avtomatik olaraq alır.
JTWROS, “ortaq kirayəlik” adlı başqa bir birgə mülkiyyət növü ilə qarışdırılmamalıdır. Ümumi kirayəçilik əmlakı faktiki paylara bölür və mülkiyyətçi vəfat etdikdə, onlar əmlakı vəsiyyətlə istədikləri şəxsə buraxa bilərlər. İki evli qardaşın müştərək mülkiyyətində olan bir sahil kottecini götürün. Əgər biri vəfat etsə, payını arvadına və uşaqlarına buraxa bilər. Daha sonra onlar dənizkənarı tətillərindən həzz almağa davam edə bilərlər. Təbii ki, bu, nəsildən-nəslə keçdikcə əsl ailə siçovul yuvası yaranır, amma siz ailənizlə yay həftələrini kimin alacağı ilə bağlı mübarizə apara bilmirsinizsə, kiminlə mübarizə apara bilərsiniz?
Öz Adına Əmlak
İndi iradə ilə keçən mülkə gəlirik. Yalnız yuxarıda göstərilən qaydalara uyğun olmayan bir şeyə sahibsinizsə, o, mülkünüzün bir hissəsinə çevrilir. Məsələn, yalnız sizin adınıza bir əmanət hesabınız varsa, o sizin istəyinizlə keçir. Sizin vəsiyyətinizdə icraçı, nankor, lakin zəruri bir iş var. Vəsiyyətnamənizi inventarlaşdırmaq və nəhayət onu varislərinizə paylamaq icraçıya aiddir.
Bir çox insanlar “canlı trestlər” yaradır və maliyyələşdirir. Bu etimadlar sizin ömrünüz boyu qurulur və əks halda iradə ilə keçəcək aktivlərlə maliyyələşdirilir. İnsanların çoxu öz qəyyumları olduğundan, aktivlərə nəzarət problem deyil. Şəxsin ölümü ilə aktivlər yeni qəyyumun nəzarəti altına keçir. Aktivlər artıq etibarda olduğundan onlar vəsiyyət prosesindən qaçırlar. Aktivlər hələ də əmlak vergilərinə məruz qalır, çünki siz onlara ömrünüz boyu nəzarət edirsiniz.
Əsaslar budur. Təfərrüatlar üzərində işləmək üçün maliyyə planlaşdırıcısı və əmlak planlaşdırma vəkilinə baxın. Bu, özünüz etmək üçün münbit zəmin olmayan bir sahədir və ölüm mulliqanlara imkan vermir.
Bu materialda səslənən fikirlər yalnız ümumi məlumat üçündür və hər hansı bir şəxs üçün xüsusi məsləhət və ya tövsiyələr vermək məqsədi daşımır. Hansı investisiya(lar)ın sizin üçün uyğun ola biləcəyini müəyyən etmək üçün investisiya etməzdən əvvəl maliyyə məsləhətçinizlə məsləhətləşin. İstinad edilən bütün performans tarixidir və gələcək nəticələrin təminatı deyil. Bütün indekslər idarə olunmur və birbaşa investisiya edilə bilməz.