Gözəllik salonunuz üçün biznes planın yaradılması sizə işlək pul vəsaitlərinin hərəkəti hesabatını (bəzən pul vəsaitlərinin hərəkəti haqqında hesabat da deyilir) yaratmaq üçün mükəmməl fürsət təqdim edir. Bu, gələcək pul vəsaitlərinin hərəkəti ilə bağlı əsas qərarlar qəbul etməyə imkan verəcək.
Pul vəsaitlərinin hərəkəti haqqında hesabatın yaradılması
Salonunuzun pul vəsaitlərinin hərəkəti haqqında hesabat üçün Excel şablonu və ya maliyyə modeli nümunəsi ilə başlamaq tövsiyə olunur. Bu, xüsusi olaraq gözəllik salonuna uyğunlaşdırılmış bir model olmamalıdır, lakin oxşar biznes üçün olmalıdır (yəni, xidmətlər və məhsul satışı vasitəsilə gəlir əldə edən, bir yer üçün icarə haqqı ödəyən və s.) belə ki, minimal fərdiləşdirmə tələb olunur. Şablonla başlamaq bəyanatın yaradılmasında çox vaxta qənaət edə bilər.
Pul vəsaitlərinin hərəkəti haqqında hesabatın üç bölməsi
Bu, üç sahədə pul vəsaitlərinin daxilolmalarını və çıxışlarını təsvir edəcək: əməliyyat fəaliyyətləri, investisiya fəaliyyəti və maliyyələşdirmə fəaliyyətləri.
Əməliyyat fəaliyyətlərinə müştərilərdən satış şəklində gətirilən pul vəsaitləri və əməliyyat xərcləri üçün ödənilən pul vəsaitləri daxildir. Bu, ümumiyyətlə, pul vəsaitlərinin hərəkəti haqqında hesabatda ən yüksək daxilolma və çıxışları əks etdirəcək və gəlirli şirkət üçün hər ay müsbət rəqəmlə nəticələnməlidir.
İnvestisiya fəaliyyəti şirkətin səhm və ya istiqraz alması demək deyil (baxmayaraq ki, bu cür nadir fəaliyyətlər buraya daxil ediləcəkdir). Bunlar ümumiyyətlə salonun özünə sərmayə qoyduğu fəaliyyətlərdir. Hər hansı bir aktivin kapital alışı (avadanlıq, salonda icarəyə verilmiş təkmilləşdirmələr, mebel və s.) həyata keçirildikdə edilən ödənişlər pul vəsaitlərinin xaricə çıxmasını əks etdirəcək. Əgər bu aktivlər nə vaxtsa satılarsa, gətirilən pullar buraya nağd pul axınını təmsil edəcək. Ümumiyyətlə, fəaliyyət göstərən şirkət investisiya sahəsində mənfi pul axınına malik olacaq.
Maliyyələşdirmə fəaliyyəti investorlar və kreditorlar tərəfindən şirkətin maliyyələşdirilməsi ilə bağlıdır. Maliyyəçilər şirkətə kapital və ya borc kapitalı şəklində pul qoyduqda, bu, burada pul vəsaitlərinin daxil olmasını göstərir. Dividendlər ödənildikdə, səhmlər kapital investorlarından geri alındıqda və ya kreditorlara kreditin əsas məbləği ödənildikdə, maliyyələşdirmə pul vəsaitlərinin xaricə çıxmasını göstərir. Qeyd edək ki, kreditlər üzrə faizlərin ödənilməsi ABŞ-da əməliyyat fəaliyyətini təmsil edir.
Pul Ehtiyatları
Hər rüb, ay və ya həftədə bitən nağd pul balansının nə qədər aşağı düşdüyünü görərək, şirkətin hansı həcmdə pul ehtiyatına ehtiyac duyacağını müəyyən edə bilərsiniz. Əmin olun ki, nağd pul ehtiyatları bütün mənfi qalıqları, eləcə də xərclərin çoxalmasına və ya gəlir çatışmazlığına hazırlaşmaq üçün ən azı minlərlə dolları əhatə edir.