Əgər siz hələ də işləyirsinizsə və 70 yaşlı qocalığa yaxınlaşırsınızsa, sizi maraqlandıra bilər ki, “Tələb olunan Minimum Dağıtım“(RMD) IRS cəzalarından qaçmaq üçün hər il götürməli olacaqsınız. Bir çox insanın bilmədiyi bir şey, IRA-lara 401K planlarından fərqli davranılmasıdır. Maddi cəhətdən mübarəksiniz, pula ehtiyacınız yoxdur və pensiya hesabınızdan arzuolunmaz RMD götürməyə məcbur olmağı səbirsizliklə gözləmirsiniz? Ola bilsin ki, mümkünsə bu paylamaları təxirə salmaq istərdiniz. RMD-lərin təxirə salınmasına imkan verən “Hələ işlək” istisnası haqqında eşitmiş ola bilərsiniz, lakin onun necə işlədiyinə və ya nəyə aid olduğuna əmin deyilsiniz?
Hələ də işləyən istisna IRA-lara şamil edilmir. Bu, yalnız şirkət planlarına aiddir. Əgər hələ də işləyirsinizsə, şirkətiniz IRA-lardan 401K-a keçməyə icazə verməyincə, bu, RMD-ləri IRA planlarınızdan təxirə salmağa kömək edə bilməz. Həmçinin, təəssüf ki, istisna yalnız hələ də işlədiyiniz şirkətə şamil olunacaq. Digər şirkət 401K planlarına investisiyalarınız varsa, yenə də onlardan RMD götürməlisiniz. Həmçinin, planınız “Hələ işləyir”in istifadəsinə icazə verməyə bilər və hələ də onlar üçün işləməyinizə baxmayaraq, sizi tələb olunan minimum paylamaları almağa məcbur edə bilər. Onlardan IRS tərəfindən RMD almağınız tələb olunmur, lakin bəzi planlar bunu özləri edir. İnşallah sizinki yoxdur. Əgər biri “Hələ işləyir” istisnasından istifadə edərsə, RMD-lər xidmətdən ayrıldığınız ildən başlayır. Tələb olunan başlanğıc tarixi xidmətdən ayrıldıqdan sonra ilin 1 aprelidir.
Əgər başqa investisiyalarınız və likvidliyiniz varsa, RMD-ni gecikdirmək əla fikir kimi görünə bilər, lakin bu həmişə ən yaxşı fikir deyil. Siz şirkət səhmlərinə bağlanmış ola bilərsiniz və ya IRA-ya qarşı şirkət planında məhdud sərmayələrə sahib ola bilərsiniz və ya pul götürüb özünüz investisiya edə bilərsiniz. 401k-da Enron səhmlərinə tam sərmayə qoyan insanlar bilirlər ki, bir ömür təqaüdçülük bir şeyə cəmləşərsə, tüstüyə çevrilə bilər. Vergilər də narahatlıq doğurur. Bəli, bir RMD-nin gecikdirilməsi IRS-nin ödənilməsini gecikdirir, lakin əbədi işləməyi planlaşdırmasanız, müəyyən bir nöqtədə RMD-yə sahib olacaqsınız və daha qısa ömür sürəcəyiniz üçün daha böyük olacaq. Bu, yolun sonunda daha çox vergi deməkdir. Əgər ölsəniz, benefisiarınızın yaşı 70-dən az olsa belə, RMD olacaq.
Son bir xəbərdarlıq, əgər şirkətinizin 5% və ya daha çoxuna sahibsinizsə, hələ də orada işləsəniz belə, tələb olunan paylamaları götürməlisiniz. Bu, digər ailə üzvlərinin mülkiyyət maraqlarını da əhatə edə bilər.
RMD-lərlə bağlı bu qərar böyük ola bilər. Nə edəcəyinizdən əmin deyilsinizsə, CFP, Chartered Financial Consultant, CPA və ya Enrolled Agent ilə məsləhətləşməlisiniz.